जैसे -जैसे आप रिटायरमेंट का आनंद लेते हैं या आनंद लेते हैं, आपके पूरे करियर में आपके द्वारा जमा धन की रक्षा करना सर्वोच्च प्राथमिकता बन जाता है। आपने अपने थ्रिफ्ट सेविंग प्लान खाते और पेंशन लाभों के निर्माण में सरकारी सेवा में दशकों बिताए हैं। उचित एस्टेट प्लानिंग आपकी मेहनत से अर्जित परिसंपत्तियों को करों को कम करते हुए और संभावित लेनदारों के खिलाफ रक्षा करते हुए आपके प्रियजनों को सुचारू रूप से स्थानांतरित करता है।
आधुनिक एस्टेट प्लानिंग में सबसे प्रभावी उपकरणों में से एक रिवोकेबल लिविंग ट्रस्ट है। धन हस्तांतरण के लिए यह व्यापक दृष्टिकोण पारंपरिक वसीयत पर महत्वपूर्ण लाभ प्रदान करता है, विशेष रूप से सेवानिवृत्त लोगों के लिए जो अपने लाभार्थियों के लिए अधिकतम सुरक्षा और लचीलापन प्रदान करते हुए अपने जीवनकाल के दौरान नियंत्रण बनाए रखना चाहते हैं।
रिवोकेबल लिविंग ट्रस्ट को समझना
एक रिवोकेबल लिविंग ट्रस्ट एक कानूनी इकाई है जिसे आप अपनी संपत्ति को पकड़ने और प्रबंधित करने के लिए अपने जीवनकाल के दौरान बनाते हैं। एक वसीयत के विपरीत, जो केवल मृत्यु के बाद प्रभावी होता है, एक जीवित ट्रस्ट तुरंत संचालित होता है और अक्षमता और मृत्यु के माध्यम से मूल रूप से जारी रहता है। “रिवोकेबल” प्रकृति का अर्थ है कि आप जीवित और मानसिक रूप से सक्षम होने पर ट्रस्ट को संशोधित करने, संशोधन करने या भंग करने के लिए पूर्ण नियंत्रण बनाए रखते हैं।
सरकारी कर्मचारियों और सेवानिवृत्त लोगों के लिए, यह लचीलापन विशेष रूप से मूल्यवान है। आप अपनी वित्तीय स्थिति में बदलाव के रूप में अपने ट्रस्ट को समायोजित कर सकते हैं, चाहे वह एकमुश्त टीएसपी वितरण, संपत्ति विरासत में प्राप्त कर रहा हो या सेवानिवृत्ति में निवेश का पुनर्गठन कर रहा हो। ट्रस्ट जटिल कानूनी प्रक्रियाओं की आवश्यकता के बिना आपकी विकसित जरूरतों को पूरा करता है।
सेवानिवृत्त लोगों के लिए प्रमुख लाभ
- प्रोबेट कोर्ट से परहेज: शायद एक आरएलटी का सबसे तात्कालिक लाभ पूरी तरह से प्रोबेट प्रक्रिया से बच रहा है। यह आरएलटीएस और विल्स के बीच एक महत्वपूर्ण अंतर है, जिसके लिए प्रोबेट की आवश्यकता होती है।
प्रोबेट समय लेने वाली, महंगी और सार्वजनिक हो सकती है, अदालत की कार्यवाही के साथ अक्सर महीने या यहां तक कि वर्षों तक। दशकों से काम के दशकों में संचित पर्याप्त संपत्ति के साथ सेवानिवृत्त लोगों के लिए, प्रोबेट फीस संपत्ति के एक महत्वपूर्ण हिस्से का उपभोग कर सकती है। ट्रस्ट एंड विल के 2024 प्रोबेट अध्ययन के अनुसार, औसत प्रोबेट प्रक्रिया को पूरा होने में 20 महीने लगते हैं, और प्रोबेट लागत आमतौर पर संपत्ति के कुल मूल्य के 3% से 10% तक होती है।
आपका टीएसपी खाता, पेंशन लाभ, रियल एस्टेट और निवेश पोर्टफोलियो सभी अदालत के हस्तक्षेप के बिना ट्रस्ट के माध्यम से सीधे स्थानांतरित कर सकते हैं।
- एकान्तता सुरक्षा: विल्स के विपरीत, जो प्रोबेट के माध्यम से सार्वजनिक रिकॉर्ड बन जाते हैं, ट्रस्ट पूर्ण गोपनीयता बनाए रखते हैं। आपके परिवार के वित्तीय मामले, आपकी संपत्ति की सीमा और आपके वितरण निर्णय गोपनीय हैं। यह गोपनीयता विशेष रूप से सरकारी कर्मचारियों के लिए महत्वपूर्ण है, जिन्होंने पर्याप्त सेवानिवृत्ति लाभ संचित किया हो सकता है जो वे निजी रखना पसंद करते हैं।
- अक्षमता योजना: जैसे -जैसे हम उम्र करते हैं, संज्ञानात्मक गिरावट या शारीरिक अक्षमता की संभावना एक वास्तविक चिंता बन जाती है। एक आरएलटी में उत्तराधिकारी ट्रस्टियों के लिए विस्तृत प्रावधान शामिल हो सकते हैं और यदि आप ऐसा करने में असमर्थ हो जाते हैं तो अपने मामलों को प्रबंधित करने और प्रबंधित करने के लिए। यह अदालत द्वारा नियुक्त संरक्षकता की कार्यवाही की आवश्यकता को समाप्त करता है और यह सुनिश्चित करता है कि आपके वित्तीय मामलों को आपके विशिष्ट निर्देशों के अनुसार निर्बाध रूप से जारी रखा जाए।
- लाभार्थियों के लिए लेनदार संरक्षण: आधुनिक आरएलटी में परिष्कृत उप-ट्रस्ट प्रावधान शामिल हो सकते हैं जो आपके बच्चों और अन्य लाभार्थियों को लेनदारों और तलाक देने वाले पति-पत्नी से बचाते हैं। एकमुश्त संपत्ति प्राप्त करने के बजाय, लाभार्थी अपने स्वयं के उप-ट्रस्टों के ट्रस्टियों के रूप में काम कर सकते हैं, बाहरी दावों से संरक्षित परिसंपत्तियों को बनाए रखते हुए नियंत्रण बनाए रखते हैं।
उप-ट्रस्ट सहित उन्नत ट्रस्ट संरचनाएं
बुनियादी रिवोकेबल लिविंग ट्रस्ट फ्रेमवर्क से परे, अधिक उन्नत नियोजन संरचनाएं आपके लाभार्थियों के लिए बढ़ी हुई लचीलापन और सुरक्षा प्रदान कर सकती हैं।
- अस्वीकरण ट्रस्ट: पहले पति या पत्नी की मृत्यु पर, संपत्ति आमतौर पर जीवित पति या पत्नी के निरंकुश ट्रस्ट में स्थानांतरित होती है। हालांकि, ट्रस्ट में अस्वीकरण प्रावधान शामिल हो सकते हैं जो अतिरिक्त लचीलापन प्रदान करते हैं। यदि परिस्थितियां अतिरिक्त लेनदार संरक्षण या कर योजना को वारंट करती हैं, तो जीवित पति या पत्नी परिसंपत्तियों को अस्वीकार कर सकते हैं, जिससे वे इसके बजाय एक अपरिवर्तनीय अस्वीकरण ट्रस्ट में प्रवाहित हो सकते हैं। यह विकल्प उस समय वास्तविक वित्तीय और कानूनी परिदृश्य के आधार पर मृत्यु के बाद की योजना के अवसर प्रदान करता है।
- बच्चों के उप-ट्रस्ट: दोनों पति -पत्नी गुजर जाने के बाद, ट्रस्ट प्रत्येक बच्चे के लिए अलग -अलग अपरिवर्तनीय परिसंपत्ति संरक्षण ट्रस्टों में विभाजित हो जाता है। ये उप-ट्रस्ट कई उद्देश्यों की सेवा करते हैं: वे लेनदारों से संपत्ति की रक्षा करते हैं और पति-पत्नी को तलाक देते हैं, जबकि बच्चों को अपने स्वयं के ट्रस्टियों के रूप में कार्य करने की अनुमति देते हैं, उनकी विरासत पर व्यावहारिक नियंत्रण बनाए रखते हैं। यह संरचना सरकारी कर्मचारियों के लिए विशेष रूप से फायदेमंद है, जिनके बच्चे उच्च देयता जोखिम वाले व्यवसायों में काम कर सकते हैं, जैसे कि स्वास्थ्य सेवा या व्यावसायिक स्वामित्व।
- उप-ट्रस्ट में खर्चीला खंड: एक खर्चीला खंड लाभार्थियों को ट्रस्ट में अपनी रुचि को लेनदारों को या बड़ी रकम तक पहुंचने से रोकता है। लेनदारों को लाभार्थी को वितरित करने से पहले वितरण ट्रस्ट परिसंपत्तियों को मजबूर या दावा नहीं किया जा सकता है। यह खंड उच्च-देयता क्षेत्रों में बच्चों के लिए परिसंपत्ति संरक्षण को बढ़ाता है।
सह-ट्रस्ट या ट्रस्ट प्रोटेक्टर्स जैसी अतिरिक्त विशेषताएं अप्रत्याशित परिस्थितियों के दौरान परिसंपत्तियों का प्रबंधन करने में मदद करती हैं, जबकि आजीवन वितरण योजनाएं चल रही सुरक्षा और रणनीतिक संपत्ति योजना लाभ प्रदान कर सकती हैं।
कर विचार: जीएसटी बनाम गैर-जीएसटी ट्रस्ट
अगली पीढ़ी के लिए ट्रस्टों को संरचित करते समय, सेवानिवृत्त लोगों को पीढ़ी-स्किपिंग ट्रस्ट और गैर-जीएसटी संरचनाओं के बीच महत्वपूर्ण कर निर्णयों का सामना करना पड़ता है।
- पीढ़ी-कूद ट्रस्ट कई पीढ़ियों में संपत्ति करों से संपत्ति की रक्षा करें। यदि आपके बच्चों के पास अपने स्वयं के पर्याप्त सम्पदा हैं और संभावित संपत्ति कर देयता का सामना करते हैं, तो जीएसटी ट्रस्ट आपके धन को अपनी मृत्यु पर संपत्ति कराधान सुनिश्चित करते हैं, जो पोते -पोतियों के लिए अधिक संरक्षण करते हैं। हालांकि, जीएसटी ट्रस्टों में परिसंपत्तियों को आपके बच्चों की मृत्यु पर एक कदम-अप आधार नहीं मिलता है, संभावित रूप से पूंजीगत लाभ करों को बढ़ाता है जब संपत्ति अंततः बेची जाती है।
- गैर-जीएसटी ट्रस्ट प्रत्येक लाभार्थी की मृत्यु पर एक कदम-अप आधार प्रदान करें, प्रभावी रूप से सराहना की गई संपत्ति पर पूंजीगत लाभ करों को समाप्त कर दें। हालांकि ये परिसंपत्तियां आपके बच्चों के सम्पदा में संपत्ति करों के अधीन हो सकती हैं, आधार के आधार पर कदम-अप महत्वपूर्ण कर बचत प्रदान कर सकता है यदि संपत्ति ने काफी सराहना की है।
ट्रस्ट अनुकूलन योग्य हैं इसलिए जीएसटी और गैर-जीएसटी संरचनाओं के बीच की पसंद सभी-या-कुछ भी नहीं है। आपका विश्वास उनकी व्यक्तिगत परिस्थितियों के आधार पर विभिन्न बच्चों के लिए अलग -अलग संरचनाएं बना सकता है। पर्याप्त सेवानिवृत्ति खातों और अचल संपत्ति वाले एक बच्चे को जीएसटी उपचार से लाभ हो सकता है, जबकि मामूली संपत्ति वाले एक अन्य बच्चे को गैर-जीएसटी ट्रस्ट द्वारा बेहतर सेवा दी जा सकती है।
सेवानिवृत्ति खातों के लिए विशेष विचार
सरकारी कर्मचारियों और अन्य सेवानिवृत्त लोगों के साथ पर्याप्त योग्य सेवानिवृत्ति खातों के साथ- टीएसपी, 401 (के), 403 (बी), और पारंपरिक आईआरएएस – ट्रस्ट भाषा पर विशेष ध्यान देना चाहिए। इन खातों को आयकर मान्यता में तेजी लाने और सेवानिवृत्ति की बचत की कर-स्थगित प्रकृति को संरक्षित करने के लिए विशिष्ट प्रावधानों की आवश्यकता होती है।
भाषा को समझने में मदद करने के लिए एक वित्तीय पेशेवर की मदद से, उचित ट्रस्ट भाषा यह सुनिश्चित करती है कि जब सेवानिवृत्ति के खाते लाभार्थियों पर भरोसा करने के लिए गुजरते हैं, तो वे कुछ वर्षों के भीतर पूरे संतुलन को वापस लेने के लिए मजबूर होने के बजाय 10 साल या उनकी जीवन प्रत्याशा से अधिक वितरण जारी रख सकते हैं। कर डिफरल का यह संरक्षण समय के साथ कर बचत में सैकड़ों हजारों डॉलर का प्रतिनिधित्व कर सकता है।
कार्यान्वयन रणनीति
एक प्रभावी RLT बनाने के लिए केवल हस्ताक्षर करने वाले दस्तावेजों से अधिक की आवश्यकता होती है। ट्रस्ट को ट्रस्ट के नाम में संपत्ति स्थानांतरित करके ट्रस्ट को ठीक से वित्त पोषित किया जाना चाहिए। रियल एस्टेट कर्मों को अद्यतन करने की आवश्यकता है, निवेश खातों को सेवानिवृत्ति खातों पर रिटिटलिंग और लाभार्थी पदनामों की आवश्यकता होती है और जीवन बीमा पॉलिसियों को ट्रस्ट का नाम देना चाहिए जहां उपयुक्त हो।
सेवानिवृत्त लोगों के लिए, इस प्रक्रिया को मौजूदा संपत्ति नियोजन दस्तावेजों और नियोक्ता लाभ प्रणालियों के माध्यम से किए गए लाभार्थी चुनावों के साथ समन्वित किया जाना चाहिए। उदाहरण के लिए, संघीय कर्मचारियों को यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता है कि उनके टीएसपी लाभार्थी रूपों को उनकी समग्र ट्रस्ट रणनीति के साथ संरेखित करें।
अपनी विरासत की रक्षा के लिए कार्रवाई करें
रिवोकेबल लिविंग ट्रस्ट रिटायर और सरकारी कर्मचारियों को अपने जीवनकाल के दौरान नियंत्रण और लचीलेपन को बनाए रखते हुए धन की रक्षा और स्थानांतरण के लिए एक व्यापक समाधान प्रदान करते हैं। प्रोबेट से बचाव, गोपनीयता संरक्षण, अक्षमता योजना और परिष्कृत लेनदार संरक्षण का संयोजन आरएलटीएस को विशेष रूप से उन लोगों के लिए मूल्यवान बनाता है जिन्होंने मेहनती बचत और निवेश के दशकों के माध्यम से पर्याप्त संपत्ति जमा की है।
सफल ट्रस्ट-आधारित एस्टेट प्लानिंग के लिए उचित संरचना और कार्यान्वयन की आवश्यकता होती है। योग्य पेशेवरों के साथ सहयोग करने से कर निहितार्थ और लेनदार संरक्षण को संबोधित करने में मदद मिलती है, यह सुनिश्चित करना कि आपका ट्रस्ट आपके परिवार की दीर्घकालिक जरूरतों को पूरा करता है।
स्पष्ट लाभों के बावजूद, एस्टेट प्लानिंग अपनाना आश्चर्यजनक रूप से कम रहता है। ट्रस्ट एंड विल की 2025 एस्टेट प्लानिंग रिपोर्ट के अनुसार, केवल 31% अमेरिकियों के पास एक वसीयत है और सिर्फ 11% ने एक ट्रस्ट की स्थापना की है, जिससे 55% अमेरिकियों को कोई एस्टेट प्लान नहीं है। सरकारी कर्मचारियों और सेवानिवृत्त लोगों के लिए जिन्होंने करियर को पर्याप्त सेवानिवृत्ति लाभ और परिसंपत्तियों का निर्माण किया है, यह योजना की कमी उनके परिवारों के लिए विशेष रूप से महंगी हो सकती है। एक अच्छी तरह से संरचित आरएलटी आपके परिवार की गोपनीयता को संरक्षित करते हुए और सेवानिवृत्ति और उससे आगे की बदलती परिस्थितियों के अनुकूल होने के लिए लचीलापन प्रदान करते हुए उस सुरक्षा प्रदान करता है।
कृपया ध्यान दें कि कैपिटल फाइनेंशियल प्लानर्स एक लॉ फर्म नहीं है और ग्राहकों के लिए ट्रस्ट, विल्स या अन्य एस्टेट प्लानिंग दस्तावेजों का मसौदा तैयार नहीं करता है। जबकि हम उनके लाभों पर सलाह देते हैं और अपने ग्राहकों के लिए रणनीतियों की रूपरेखा तैयार कर सकते हैं, आपके राज्य में एक वकील को अंतिम दस्तावेजों का मसौदा तैयार करने की आवश्यकता होगी।
कैन और ऑस्टिन कोस्टेलो पूंजी वित्तीय योजनाकारों के साथ प्रमाणित वित्तीय योजनाकार हैं। यदि आपके पास इस बारे में सवाल हैं कि सेवानिवृत्ति आपके मेडिकेयर भुगतान को कैसे प्रभावित करती है, एक मानार्थ चेकअप के लिए पंजीकरण करें। और भी अधिक गहराई में शामिल विषयों के लिए, देखें हमारा YouTube पेज।
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